De berekening van de erfbelasting is dan gebaseerd op de netto waarde van de nalatenschap. Deze belangrijke juridische term in het erfrecht verwijst naar de waarde van de nalatenschap van de overledene. De belastingberekening verloopt in verschillende stappen:
– Bruto vermogen, waaronder onroerend goed, roerende goederen, bankrekeningen, beleggingen, schulden, enz.
– Aftrek van persoonlijke schulden die bij overlijden niet door een verzekering zijn gedekt.
– Aftrek van begrafeniskosten, die gereguleerd zijn en niet fiscaal aftrekbaar.
De netto waarde van de nalatenschap dient als basis voor de berekening van de erfbelasting die de erfgenamen moeten betalen. Dit is echter geen uitputtende lijst: sommige beleggingsproducten, zoals levensverzekeringen, worden mogelijk niet meegerekend bij de berekening van de netto waarde van de nalatenschap en dus ook niet bij de berekening van de erfbelasting.
De erfenis van Alain Delon: 5 dingen om te onthouden in geval van een gevaarlijke nalatenschap
Lees ook
De erfenis van Alain Delon: 5 dingen om te onthouden in geval van een gevaarlijke nalatenschap
Levensverzekering – Uw bondgenoot op weg naar een succesvolle nalatenschap
U heeft misschien gehoord dat een levensverzekering een veelgebruikt instrument is voor estate planning. Hiermee kunt u een deel van uw nalatenschap « buiten de nalatenschap » nalaten aan aangewezen erfgenamen, die profiteren van een gunstige fiscale behandeling.
In de praktijk ontvangt elke begunstigde die in een levensverzekeringspolis is opgenomen een belastingaftrek van € 152.500 over de ontvangen bedragen, naast de standaardaftrekposten die gelden voor andere soorten vermogen die hierboven zijn genoemd (bijvoorbeeld € 100.000 per kind). Deze bepaling stelt u in staat om aanzienlijke bedragen aan uw erfgenamen na te laten, terwijl de fiscale gevolgen minimaal zijn, omdat zij geen erfbelasting hoeven te betalen over het ontvangen bedrag.
Erfrecht, belastingen… dit zijn vragen die we Macron niet konden stellen.
Lees ook
Erfrecht, belastingen… dit zijn vragen die we Macron niet konden stellen.
Een ander voordeel van een levensverzekering in het kader van estate planning is de flexibiliteit. De verzekerde kan een onbeperkt aantal begunstigden aanwijzen en het geld naar eigen wens verdelen. Hij of zij kan de begunstigdenclausule ook op elk moment wijzigen, afhankelijk van veranderingen in zijn of haar persoonlijke en gezinssituatie: bijvoorbeeld scheiding, hertrouwen of de geboorte van kinderen uit meerdere relaties. Er is dus volledige vrijheid binnen de grenzen van het principe van de erfopvolging, dat in Frankrijk de volledige onterving van wettelijke erfgenamen verbiedt.
Hoe u een begunstigdenclausule voor een levensverzekering correct opstelt: ons advies
Lees ook
Hoe u een begunstigdenclausule voor een levensverzekering correct opstelt: ons advies
Het is echter belangrijk om te onthouden dat premies die na de leeftijd van 70 jaar worden betaald en € 30.500 overschrijden, onderworpen zijn aan erfbelasting en binnen de standaardlimiet vallen. U hoeft dus niet tot deze leeftijd te wachten om een polis te openen en uw nalatenschap te regelen. Zoals vaak het geval is bij estate management, zijn anticipatie en planning de sleutel tot succes.
> Onze service – probeer onze tool voor het vergelijken van levensverzekeringen
Anticipeer op betere communicatie
Niemand praat graag over de dood, maar we zouden allemaal moeten bespreken wat er daarna gebeurt. Communicatie is essentieel voor een soepele erfenis! Door de verdeling van uw nalatenschap openlijk met uw dierbaren te bespreken, voorkomt u mogelijke misverstanden en conflicten. Zo zorgt u ervoor dat iedereen uw wensen begrijpt en vervult.
Onthoud: hoe beter u vooruit plant, hoe groter de kans dat u uw nalatenschap zo kunt regelen dat u de erfbelasting voor uw erfgenamen minimaliseert. Een dergelijke planning kan strategieën omvatten zoals het schenken van bezittingen tijdens uw leven of het verstandig gebruiken van een levensverzekering.
Erfenis: Dit is de rente die u betaalt als u een lening afsluit om een erfenis te regelen. Lees ook:
Erfenis: Dit is de rente die u moet betalen als u een lening afsluit om een erfenis te regelen.
Estate planning is uiteindelijk een daad van verantwoordelijkheid ten opzichte van familie en dierbaren. Het gaat er ook om verantwoordelijkheid te nemen voor de toekomst van uw nalatenschap en de financiële zekerheid te beschermen van degenen die u achterlaat.
Kortom, erven is een onvermijdelijk aspect van het leven en voorbereiding is essentieel. Een levensverzekering is een ideaal financieel instrument voor de planning van uw overlijden. Door inzicht te krijgen in de fiscale voordelen, flexibiliteit en het gepersonaliseerde beheer ervan, kunt u uw vermogen beschermen en tegelijkertijd de financiële last voor uw erfgenamen verminderen.
